Económico
11 de abril de 2021 - 02:00

Beneficiarios finales

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El Beneficiario Final se refiere a la o las personas físicas que, directa o indirectamente, posean una participación sustantiva o control final sobre la persona jurídica o estructura jurídica, o se beneficie de estas, de manera que se enmarque por lo menos en una de las siguientes condiciones establecidas en la Ley 6446/2019: a) Tenga participación sustantiva: la tenencia de acciones o participaciones en un porcentaje igual o mayor al 10% (diez por ciento) con respecto al capital total de la persona o estructura jurídica; b) Controle más del 25% (veinticinco por ciento) del derecho de votación en la persona o estructura jurídica; c) Gerentes, administradores o quienes frecuentemente usen o se beneficien de los activos que son propiedad de la persona o estructura jurídica o, en cuyo nombre o beneficio se realice una transacción de la persona o estructura jurídica; d) No estando contemplado en los incisos anteriores, tenga derecho a designar o cesar parte de los órganos de administración, dirección o supervisión; o, e) Que posea la condición de control de esa persona o estructura jurídica en virtud de sus estatutos, reglamentos u otros instrumentos.

El registro de los beneficiarios finales fue creado por la Ley 6446/2019 que dispone almacenamiento de la información básica de las personas que componen la unidad jurídica, esto en el marco del cumplimiento de las disposiciones y normativas del control y prevención del lavado de dinero.