El primer informe de auditoría especializada que presentarán esas organizaciones este año será por el periodo 2014. La medida fue dispuesta por la Seprelad en su carácter de autoridad de aplicación de la Ley 1015/97, así como de la que la modifica: la Ley 3783/09, de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo.
Cabe recordar que las entidades financieras que cuentan con supervisión natural, como bancos, financieras, casas de cambio, compañías de seguro, cooperativas, sociedades y agencias de valores, fueron las primeras requeridas por la Seprelad. Esas corporaciones presentaron su informe de auditoría especializada en 2014 por el periodo correspondiente al año 2013.
Según explicaron en la Secretaría, la auditoría especializada deberá estar certificada por una empresa o profesional independiente, debidamente registrada y habilitada por la Seprelad.
El informe de auditoría es independiente del que ya tienen las entidades, puesto que es especializada en la detección y prevención de lavado de activos.
El informe de los profesionales servirá de base a los fiscalizadores de la Seprelad sobre la evolución de los sujetos obligados en el cumplimiento de las normativas y su incumplimiento está sujeto a sanciones.