Los acusados habrían creado personas jurídicas o firmas a fin de facilitar la realización de transacciones o remesas al extranjero, habilitando cuentas corrientes en los bancos de plaza de Ciudad de Este y agencia de Hernandarias, tales como BBVA, Sudameris, Regional y Continental. Las sumas de dinero vendrían siendo remesadas al exterior a través de las cuentas habilitadas en los citados bancos y a fin de justificar las remesas habrían utilizado facturas proformas de supuestos proveedores; y en cuanto al origen de la suma a ser remesada, presentaban declaraciones juradas de IVA e Iracis adulteradas.

Las firmas ficticias Strong, Muñe, Manhattan, MH Electrónica, Braex Import Expor, American, Ninfaplus, Mart-Gony, y otros, habrían sido creadas con el fin de ocultar el origen del dinero remitido al exterior y la identidad de las personas. Así se constituyó el ropaje legal de las transacciones, pues todo lo remesado al extranjero, ante las normativas relativas a la prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, debía hallarse justificado. Es decir, el dinero debía encontrarse debidamente respaldado en cuanto a su origen legal, refiere la imputación firmada por las fiscalas Juliana Giménez, Fátima Burró, Nilda Cáceres y Zunilda Martínez, quienes pidieron la prisión de los diez imputados.

Según los antecedentes, el 2 de noviembre de 2011, en forma sorpresiva, se presentó ante la Superintendencia de Bancos una exfuncionaria de Forex. La misma denunció que la casa de cambios hacía un gran volumen de operaciones y alertó sobre importante envío de dólares al exterior para supuesto pago a proveedores .

Según afirmó la denunciante, las operaciones fueron hechas por la sucursal de Forex Paraguay, de Ciudad del Este, ubicado en el Shopping Internacional.

Las operaciones habrían sido efectuadas fuera de la contabilidad general de Forex y canalizadas a través del Sudameris, BBVA, Regional y Continental. Se utilizaba a las empresas ficticias.