2 de septiembre de 2026
Fideicomiso financiero
El fideicomiso y la identificación del beneficiario final
A partir del interés por la prevención del lavado de activos, hemos de precisar algunas figuras jurídicas trascendentes que deben ser comprendidas y examinadas a cabalidad. Pues bien, tenemos el caso del fideicomiso, que resulta una de las estructuras jurídicas de aplicación constante dentro del entorno de inversión, y bajo finalidades específicas que se desarrollan en virtud a los diversos bienes. Es que, su carácter flexible genera una organización sobre el patrimonio, como también busca inferir en las garantías al momento de una administración compleja.
Contraloría echa por tierra la fábula oficialista sobre fideicomiso del IPS
La Contraloría General de la República (CGR) publicó esta semana un informe de auditoría confirmando deficiencias del Instituto de Previsión Social (IPS), durante la construcción de hospitales y otras obras, a través de un fideicomiso. El documento, además, confirma que la fiscalización recaía exclusivamente en el IPS, desligando de responsabilidad al Banco Atlas.
Banco Atlas rechaza acusaciones y ratifica el cumplimiento de sus obligaciones fiduciarias con IPS
El Banco Atlas emitió un comunicado afirmando que ha actuado dentro del marco legal y ratifica el cumplimiento de sus obligaciones fiduciarias con IPS. La entidad también destaca que ha mantenido plena apertura y predisposición al diálogo, promoviendo en reiteradas ocasiones instancias de conversación y coordinación técnica entre las partes.
Video: IPS pide a Contraloría que auditen operación con Ueno Bank y otras inversiones
El Instituto de Previsión Social (IPS) solicitó a la Contraloría General de la República, que audite la compra de un bono emitido por Ueno Bank y todas las operaciones de inversión de los últimos 10 años. La medida de la administración de Jorge Brítez se da luego de las críticas a dicha operación.
IPS enviaba las órdenes de pago con nota de fiscalización y autorización
Una nota, mediante la cual se confirmaba la fiscalización de obras y se dejaba constancia de la autorización para los firmantes, iba adjunta a las órdenes de pago emitidas por el IPS para el uso del fideicomiso. Sugestivamente, estos documentos fueron omitidos por la auditoría externa “independiente” y que se usó de base para la publicitada denuncia de la previsional. Jorge Brítez, actual presidente de IPS, aparece como uno de los autorizados y firmantes.